华人一直有良好的储蓄习惯，能够积攒一笔可观的积蓄以应对退休生活。但是，中国和美国的退休制度有很多不同，简单的储蓄行为在美国的退休制度下未必是最优的行为， 而且白白给税务局送了不少钱。

1. 中美退休制度的对比

中国的退休金不征收个人所得税，退休金收入是终身制，每年调增。中国的企业年金要征收个人所得税，是否终身发放主要取决于合同约定。中国的个人养老金不是终身的，在领取时单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税。中国的其他储蓄或投资收入，在实际操作中，几乎都不会缴纳税款。

美国的社会保障金收入是终身制，每年调增，根据个人收入水平，有可能会部分（最高85%）纳入整体收入中计算个人所得税。美国的年金收入是终身制，要征收个人所得税。美国的其他各种退休账户，除免税账户外，其他账户在提取时都需要征收个人所得税，而且所有退休账户相关的收入都不是终身的。美国的其他储蓄或投资收入，除个别免税种类以外，都需要征收个人所得税。

从中美退休制度的对比可以看出，与中国退休之后绝大部分收入都免税不同，美国退休之后绝大部分收入仍需要缴纳个人所得税。于是，这就需要税务规划，甚至是纵向跨度数年、数十年的税务规划来降低个人税务负担。

2. 专家的建议

由于这个问题涉及的因素太多、太过个人，所以一般来说专家们往往也只能给出一些笼统的建议，一些常见的建议包括：

1) 每年存10~20%（推荐15%）。

2) 考虑开始储蓄的年龄、雇主储蓄账户匹配政策、支出、现在和退休后的税率等因素。

3) 30岁前积攒到年薪的1倍，40岁前积攒到年薪的3倍，50岁前积攒到年薪的6倍，60岁前积攒到年薪的8倍，退休前积攒到年薪的10倍。

· 针对到个人，这些没有经过具体测算的策略真的有效吗？

· 如何把这些策略变成可操作性的方案？

· 应该选择哪些退休账户才适合自己？

· 每个账户应该分别存多少？

· 退休账户中的钱应该如何打理？

· 退休金以及退休账户中的钱怎样领取才有利？

FinEase Consulting可以使用独特的工具为每个家庭提供定制化的退休计划，玩转美国的退休制度。

参考链接：

个人领取企业年金、职业年金待遇，如何计税？

关于在全国范围实施个人养老金个人所得税优惠政策的公告

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